Решение ПрограмБанк.FATCA

Выполнение требований FATCA

Решение ПрограмБанк.FATCA предназначено для информирования американских налоговых служб (IRS) и российских уполномоченных органов (Банк России, Федеральная налоговая служба и Росфинмониторинг) о клиентах, являющихся американскими налоговыми резидентами.


Функционал системы

ПрограмБанк.FATCA обеспечивает выполнение всех требований FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act), Федерального Закона № 173-ФЗ от 28 июня 2014 года и Постановления Правительства № 1267 от 26 ноября 2015 года.

Информация, необходимая для отбора иностранных налоговых резидентов и предоставления данных в американские налоговые органы импортируется из других учетных систем (АБС, специализированных бэк-офисов, CRM). Информацию, кроме того, можно вводить или пополнять вручную.

Реализованы регулярные процедуры подкачки новых и изменённых данных из учетных систем. При необходимости (например, депозитные счета клиентов хранятся в одной системе, а финансовые инструменты – в другой), обеспечивается очистка и объединение данных.

В решении ПрограмБанк.FATCA ведется учет карточек клиентов со всей информацией, предусмотренной FATCA, Федеральным Законом 173-ФЗ и постановлением 1276.
В том числе, ведется учет следующей информации:

            • Данные о клиентах, счетах, остатках, доходах, необходимые для выпуска форм 8966.
            • Признаки американского налогового резидента для физических лиц – гражданство США, статус резидента в США, контактные данные, постоянно действующие инструкции по перечислению средств в США, доверенности и права подписи, выданные лицу с адресом вСШАит.д.).
            • Страна учреждения и регистрации для акционеров юридическихлиц.
            • Список акционеров для юридических лиц.


Предусмотрен отбор физических и юридических лиц, имеющихпризнакиамериканскогоналоговогорезидента.


FATCA в банке:

            • Запрос необходимых документов для проверки на FATCA-статус и определение FATCA-статуса.
            • Информирование об установке и изменении FATCA-статусов (например, руководства, клиентских менеджеров и др.).


При необходимости, для требований безопасности выполняется правило 4-х глаз: должны различаться сотрудники, которые устанавливают FATCA-статус и которые его корректируют.

ПрограмБанк.FATCA обеспечивает взаимодействие с регламентирующими органами (Федеральная Налоговая Служба, Банк России, Росфинмониторинг):

            • Установка ограничений на отправку информации в IRS в соответствии с требованиями 173-ФЗ.
            • Формирование и отправка отчетов в регламентирующие органы в соответствии с требованиями постановления № 1267.
            • Документооборот с ФНС о возможности передачи информации индивидуальных форм 8966 об американском налоговом резиденте передачи.


После получения разрешения на предоставление информации в американские налоговые органы запрашивается разрешение американских налоговых резидентов.

Решение обеспечивает подготовку и передачу информации в американские налоговые органы:

            • Настройка видов счетов и доходов, включаемых в форму 8966.
            • Подготовка индивидуальных форм 8966 по каждому счету американского налогового резидента, при получении разрешения, как от российских регламентирующих органов, так и от клиента.
            • Подготовка сводных форм 8966 для каждого FATCA-статуса.
            • Контроль по получению разрешения от госорганов перед отправкой информации в американские налоговые органы.
            • Шифрование и отправка информации в IDES. Контроль корректного получения информации со стороны IDES.
            • При необходимости, отправка изменений и дополнений к отправленным формам 8966.
            • Получение и обработка запросов со стороны американских налоговых органов.


ПрограмБанк.FATCA обеспечивает аудит всех операций по американским налоговым резидентам, и формирует отчеты по всем проведенным изменениям.
В решении также формируется оперативная отчетность по всем счетам американских налоговых резидентов: по остаткам в валюте счета и в долларах США, FATCA-статусу и дате его присвоения, дате отправки информации в ФНС и т. д.

Решение ПрограмБанк.FATCA позволит банкам выполнять требования, вступающие в силу с 1 января 2017 года, а именно: расчет штрафов клиентам, отказавшимся передавать данные в американские налоговые органы, их взимание, депонирование, перечисление депонированных сумм в IRS и др.


1989-2017 © ПрограмБанк
тел.: +7(495) 651-84-84
info@programbank.ru
Мы в соцсетях facebook Карта сайта