Этапы подготовки XBRL- отчетности



Отвечаем на вопросы


Илья Плюшкин

Руководитель Управления продаж

+7 (495) 651-84-84

Публикации

Невозможно перейти на новую АБС только силами разработчика
Как выглядит переход на новую систему на практике и как средний банк добивается удачи на непростом пути технологического перевооружения — дал интервью, Андрей Дроботов, АО «Тольяттихимбанк»...


Мнение эксперта БО: Знай своего клиента
Абсолютно согласен, что для решений BI все более актуальными становятся прикладные задачи, решение которых дает быстрый экономический эффект...


Переход на новые стандарты бухгалтерского учета
Нужно отдать должное Банку России: проводится последовательная работа по переводу отношений между МФО и заемщиками в цивилизованную форму...


 

Этапы бизнес-процесса подготовки и выпуска отчетности в формате XBRL для Банка России




Этап

Результат этапаКто отвечает за выполнение этапаПовтор этапа/возвращение к этапуФункционал ПрограмБанк.XBRL
Загрузка данныхДанные из первичных систем полностью загружены в ПрограмБанк.XBRL· ИТ-специалисты.
· Разные специалисты могут быть закреплены за разными учетными системами
· Загрузка из разных систем может вестись параллельно
· Повтор по инициативе ИТ-специалиста (неполнота данных) или по инициативе сотрудников, отвечающих за ввод в учетные системы
· Возвращение к этапу при обнаружении финансовыми аналитиками ошибок, которые требуют перезагрузки данных
· Загрузка данных из сторонних учетных систем, в соответствии с настроенными схемами соответствия
· Форматирование
· Проверка на полноту
· Контроль качества данных
· Взаимодействие с сотрудниками, работающими в учетных системах
· Хранение данных прошлых загрузок
Подтверждение готовности данныхДанные переданы для проверки финансовым аналитикамИТ директорВозвращение к этапу при обнаружении финансовыми аналитиками ошибок, которые требуют перезагрузки данных· Контрольные отчеты
· Подтверждение со стороны ИТ-директора
Контроль качества данныхДанные проверены финансовыми аналитиками, ошибки выявлены, исправлены и/или объяснены· Финансовые аналитики.
· Весь массив финансовых показателей разделяется на компетенции, каждая компетенция представляет набор связанных данных
· Компетенции объединяются в роли.
· Роли распределяются между аналитиками.
· Аналитики работают параллельно в рамках своих ролей
Возвращение к этапу в случае замечаний со стороны финансового менеджера· Доступ к данным, в соответствии с компетенциями аналитиков и ролями
· Контрольные отчеты, в том числе, заказные
· Формирование комментариев к показателям, объясняющих те или иные расхождения в показателях
Отправка данных в Банк РоссииДанные прошли финальную комплексную проверку и переданы в Банк РоссииФинансовый менеджер· Доступ ко всем данным
· Переход от синтетики к аналитике по всей иерархии таксономии
· Анализ готовности данных
· Контрольные отчеты для финансового менеджера
· Работа с комментариями к показателям
· Предпросмотр перед отправкой в Банк России
· Отправка отчетности в формате XBRL в Банк России




Пример состояния бизнес-процесса формирования отчетности в формате XBRL


    • Произведена полная загрузка данных из всех учетных систем.
    • ИТ-директор не указали, что данные готовы к проверке.
    • Ни один из контрольных отчетов не был сформирован.






1989-2018 © ПрограмБанк
тел.: +7(495) 651-84-84
info@programbank.ru
Мы в соцсетях: Карта сайта
Политика конфиденциальности