- Отрасли
- Решения
- Клиенты и проекты
- Платформы
- О компании
- Услуги
Компания «ПрограмБанк» представляет рынку пакет решений, автоматизирующих как учетные, так и расчетные действия по стандарту.
ПрограмБанк разработал два основных блока по работы по новым стандартам:
Наиболее актуальной темой, связанной с МСФО 9, является расчет РПО (резервов под обесценение) по МСФО 9. По сведениям компании «ПрограмБанк», большинство российских банков на настоящий момент не имеют опыта самостоятельного расчета резервов по стандартам МСФО 9.
В связи с этим компания «ПрограмБанк» предусмотрела пять категорий расчетных методик для расчета резерва под обесценение.
Каждая из них имеет свои плюсы, минусы и оптимальную сферу использования.
Как известно, в МСФО 9 размер резерва для всех видов активов определяется формулой:
R = EAD * PD * LGD, где:
EAD — оценка актива, находящегося под угрозой дефолта,
PD — вероятность дефолта,
LGD — доля безвозвратных потерь при дефолте.
В качестве EAD, как правило, используется остаток на лицевом счете, который берется из баланса банка.
Что считаем | На основе чего происходит расчет | Преимущества | Недостатки и ограничения | Оптимально использовать | Реализовано в решении «Расчет резервов» |
PD и LGD | На статистике самого банка. | Рекомендовано стандартом. | Требует большого объема данных — по каждому продукту минимум тысяча договоров за пять лет. | Крупным банкам, накопившие большой объем информации. Для массовых розничных кредитов и кредитов малому и среднему бизнесу. | Да |
PD и LGD | На внешних рейтингах. | Рекомендовано стандартом. | Мало кто из контрагентов банка имеет сторонние рейтинги независимых экспертов. | В первую очередь для долговых ценных бумаг или для кредитов с поручительством крупной организации, имеющей независимый рейтинг. | Да |
PD | На внутренних рейтингах банка. | Рекомендовано стандартом. | Требует анализа финансовой отчетности заемщиков, то есть, ввода большого количества данных. | Для займов юридическим лицам в тех банках, где проводится регулярный анализ финансового состояния заемщика, в том числе, и с автоматической закачкой данных. | Да |
PD и LGD | На статистике банка России. | Методика может использоваться любым банком без предварительной подготовки. | Консервативность получаемых оценок и увеличение размера резерва. | Для относительно небольших заемщиков. В тех случаях, где по таким заемщикам нет необходимого объема собственной статистики. | Да |
PD и LGD | На данных отдельного договора или заемщика. | Возможность учесть специфические условия договора или заемщика. | Большие трудозатраты на каждый отдельный договор. | Для специфических случаев, например, при процедуре банкротства заемщика. Для первоначально обесцененных активов. | Да |
10.10.2024
Антифрод-система FraudWall интегрирована с ПрограмБанк.АБС FraudWall — это система обнаружения мошеннических платежей, обеспечивающая высокую степень безопасности для банков и их клиентов. Система анализирует платежные документы и блокирует транзакции, которые могут представлять угрозу.
10.10.2024
«ПрограмБанк» приглашает на Форум ВБА-2024: инновации и решения для банковского сектора XI Международный Форум ВБА-2024 «Вся банковская автоматизация» состоится 22-23 октября 2024 года в Москве в гостинице «Рэдиссон Славянская».
09.10.2024
Очередные доработки форм регуляторной отчетности в ЦБ РФ ПрограмБанк придает высокий приоритет обеспечению достоверности отчетности перед регуляторами и постоянно проводит работы по ее обновлению в соответствии с нормативными актами и предложениями заказчиков. |
1989-2024 © ПрограмБанк тел.: +7(495) 651-84-84 info@programbank.ru |
Мы в соцсетях: | Карта сайта | |||
Политика конфиденциальности |